Beleggen vanuit een bv wordt steeds populairder onder ondernemers die eigen geld willen gebruiken om hun vermogen te laten groeien. Het kan een slimme manier zijn om het geld van je onderneming voor je te laten werken, vooral wanneer er na een goed jaar winst is overgebleven. Toch zijn er belangrijke zaken waar je rekening mee moet houden voordat je begint met investeren via je bv. In deze blog lees je wat de mogelijkheden zijn, waar je op moet letten, en wat de voordelen en nadelen kunnen zijn.

Het verschil tussen beleggen binnen privé of een bv

Als je geld wilt beleggen, kun je dit doen als privépersoon of via een bv. In privé beleg je meestal met geld op je eigen naam, bijvoorbeeld via een beleggingsrekening bij een bank. Je betaalt dan belasting in box 3 over je vermogen als het boven een bepaald bedrag uitkomt. Beleggen in een bv werkt anders. Hier beleg je niet met je eigen geld, maar met het geld van het bedrijf. Het grote verschil zit in de manier waarop er belasting wordt geheven over de winst uit beleggingen. Binnen de bv betaal je eerst vennootschapsbelasting. Pas als je het geld uit de bv haalt voor privégebruik, betaal je daar dan inkomstenbelasting over. Deze manier van belasting betalen maakt het aantrekkelijk om spaargeld of een winstresterende kas in de bv te houden, tenminste zo lang je het daar laat staan.

Belastingvoordeel door beleggen in de bv

Voor veel ondernemers is het fiscale voordeel een reden om te kiezen voor beleggen vanuit een bv. Over de winst die de beleggingen opleveren, betaal je vennootschapsbelasting. Dit percentage is vaak lager dan de belasting in privé in box 3, zeker bij grote bedragen. Het daadwerkelijke voordeel hangt af van hoeveel vermogen je hebt en wat je met de opbrengst wilt doen. Wil je de winst in de bv houden en opnieuw beleggen, dan kan het extra voordeel opleveren. Wil je het geld uiteindelijk naar privé halen, bijvoorbeeld om ervan te leven of iets groots te kopen, dan betaal je ook belasting in box 2. Alles bij elkaar kan het belastingpercentage dan oplopen, zeker bij hoge bedragen. Daarom is het belangrijk om goed naar je persoonlijke situatie te kijken voordat je een keuze maakt.

Mogelijkheden om geld te beleggen vanuit je bv

Met een bv kun je op veel manieren beleggen. Je kunt bijvoorbeeld aandelen kopen, investeren in obligaties, vastgoed aanschaffen of geld storten op een spaarrekening speciaal voor bedrijven. Ook kun je kiezen voor duurzame investeringen of meedoen in een beleggingsfonds. Het geld dat in de bv blijft, mag vrij worden gebruikt voor deze beleggingen zolang het geen direct ondernemingsgeld is dat je op korte termijn nodig hebt. Vaak wordt hiervoor een aparte beleggingsrekening geopend op naam van de bv bij een bank of beleggingsplatform. Het is belangrijk om te weten dat je als directeur-grootaandeelhouder (dga) niet zomaar persoonlijk kunt beslissen over het belegde geld. Je moet altijd bedenken dat het officieel van de bv blijft, ook al ben jij de enige eigenaar.

Aandachtspunten en risico’s van beleggen via je bv

Beleggen vanuit een bv biedt kansen, maar brengt ook risico’s en verantwoordelijkheden met zich mee. Als je onderneming een slecht jaar draait of onverwacht grote uitgaven moet doen, kan het geld in beleggingen vastzitten. Het is daarom slim om altijd genoeg reserves aan te houden voor de dagelijkse bedrijfsvoering. Ook moet je als bestuurder van de bv altijd kunnen uitleggen waarom je bepaalde keuzes hebt gemaakt. Een bv is namelijk een aparte rechtspersoon. Verder zijn de kosten voor beheer, bankieren of advies soms hoger dan bij privé-beleggen. Houd hier rekening mee, want dit kan van invloed zijn op het uiteindelijke rendement. Denk ook goed na over jouw lange termijn doelen, want het snel weer opnemen van geld uit de bv naar privé kan duurder uitvallen door extra belasting.

Veelgestelde vragen over beleggen vanuit een bv

• Waar moet ik op letten als ik wil beleggen vanuit mijn bv?

  Let goed op de belastingregels, zorg voor voldoende reserve in je bedrijf, en wees je ervan bewust dat het geld officieel op naam van de bv staat. Je moet beleggingen en risico’s kunnen uitleggen aan de hand van het belang van de onderneming.

• Wat zijn de voordelen van beleggen via een bv ten opzichte van privé?

  Beleggen via de bv kan voordeliger zijn door een lagere vennootschapsbelasting. Ook kun je opbrengsten binnen de bv laten groeien door te herinvesteren. Dit werkt vooral bij grotere vermogens voordelig.

• Zijn er nadelen aan beleggen binnen een bv?

  Er zijn nadelen zoals hogere kosten voor advies of beheer en extra administratie. Ook moet je bij uitbetaling naar privé nog belasting betalen, wat kan leiden tot een hoger totaal belastingtarief dan in eerste instantie lijkt.

• Wat gebeurt er als ik geld uit beleggingen toch privé wil gebruiken?

  Als je geld van beleggingen uit de bv wilt halen voor privégebruik, moet je daar inkomstenbelasting voor betalen via box 2. Hierdoor betaal je uiteindelijk soms evenveel belasting als bij privé-beleggen.

• Is het verplicht om een aparte beleggingsrekening voor de bv te openen?

  Je bent niet verplicht om een aparte rekening te openen, maar het is wel aan te raden. Het maakt het overzichtelijker voor de administratie en voor de belastingdienst.

• Wat betekent het als het vermogen van de bv is ‘beclaimd’?

  Als vermogen ‘beclaimd’ is, betekent dit dat het niet meer nodig is voor de gewone bedrijfsactiviteiten. Het geld mag dan worden gebruikt voor beleggingen of sparen binnen de bv zonder dat het snel beschikbaar hoeft te zijn voor het bedrijf.